1 требования к структуре умк дисциплины



жүктеу 3.25 Mb.
бет1/16
Дата12.09.2017
өлшемі3.25 Mb.
түріРабочая учебная программа
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   16


АЛМАТИНСКАЯ АКАДЕМИЯ ЭКОНОМИКИ И СТАТИСТИКИ











УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ДИСЦИПЛИНЫ

(УМКД)
По дисциплине «Банковское дело»
специальности «5В050900 - Финансы»

Алматы, 2012 г.




Учебно-методический комплекс дисциплины разработан к.э.н., доцентом кафедры «Финансы» Кудайбергеновой Л.Ж.
Обсуждено и рекомендовано на заседании учебно-методической секции кафедры «Финансы», протокол № __ от ________ 2012 г.
Заведующая кафедрой «Финансы» _________ д.э.н., профессор Бертаева К.Ж.

Одобрено на заседании учебно-методического совета ААЭС, протокол № __ от «__» ______ 2012 г.


Председатель учебно-методического

совета академии __________ проректор по учебной работе

к.п.н., профессор Машанова Р.К.

Содержание

Стр.





Типовая учебная программа дисциплины

4



Рабочая учебная программа дисциплины

21



Программа обучения по дисциплине (Syllabus) для студента

35



График выполнения и сдачи заданий по дисциплине

36



Карта учебно-методической обеспеченности

38



Лекционный комплекс

41



Планы семинарских занятий

101



Методические рекомендации по изучению дисциплины

106



Методические рекомендации по написанию курсовых работ

107



Материалы для самостоятельной работы обучающегося

118



Материалы по контролю и оценке учебных достижений обучающихся

124



Система оценки знаний студента

132



Перечень специализированных аудиторий, кабинетов и лабораторий

133


1. ТИПОВАЯ УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА

Образование высшее профессиональное

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

по специальности 050509 «Финансы»


3 кредита

Министерство образования и науки Республики Казахстан


Алматы
2009
Предисловие


  1. РАЗРАБОТАНА И ВНЕСЕНА Казахским экономическим университетом имени Т.Рыскулова



  1. Рецензенты: д.э.н., доцент Макыш С.Б. – КазНТУ им.К.Сатпаева; д.э.н., профессор Бертаева К.Ж. – КазНПУ имени Абая.




  1. УТВЕРЖДЕНА И ВВЕДЕНА В ДЕЙСТВИЕ приказом Министерства образования и науки Республики Казахстан № 611 от «30 декабря » 2009 г.

4. Типовая учебная программа разработана в соответствии с государственным общеобязательным стандартом образования по специальности 050509 «Финансы»


5. Рассмотрена на изаседании Республиканского Учебно-методического Совета от «25» июня 2009 г. Протокол № 1.

Настоящая типовая программа не может быть тиражирована и распространена без разрешения Министерства образования и науки Республики Казахстан



Пояснительная записка
Современный этап социально-экономического развития РК характеризируется формированием рыночных отношений: формируется новая денежно-кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов, изменяется структура банковской системы, адекватная рыночной экономике, также следует отметить увеличение рисков в банковской практике в условиях глобального финансового кризиса.

В условиях перехода банковской системы РК на принципы функционирования, международного банковского дела исключительную важность приобретает сочетание мировых банковских технологий с особенностями переходного периода экономики РК.

В этих условиях необходимо готовить нового банковского работника — думающего, компетентного, инициативного, способного ориентироваться в меняющихся условиях. Организация взаимоотношений банков с хозяйствующими субъектами различных форм собственности во многом зависит от объекта, метода кредитования, вида предоставляемых ссуд, кредитоспособности заемщика, степени риска для кредитора, расчетно-кассового обслуживания.

Основная цель курса - дать всю информацию о банковской индустрии в области обслуживания наиболее комплексно, в структурированном виде, что позволяет в значительной степени облегчить изучение процесса функционирования банков.

Задачи:

1. Изучить совокупность теоретических знаний по банковскому делу;



2. Привить практические навыки, необходимые специалистам банковской сферы;

3. Научить студентов применять полученные знания на практике.

Дисциплина «Банковское дело» изучается после изучения таких дисциплин как «Экономическая теория», «Математика для экономистов», «История экономических учений», «Деньги. Кредит. Банки», «Финансы», «Микро- и макроэкономика», «Основы менеджмента», «Основы маркетинга» и др.

Смежными дисциплинами являются «Денежно-кредитное регулирование», «Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков», «Управление банковскими рисками», «Валютные операции», «Финансирование и кредитование инвестиций», «Рынок ценных бумаг и биржевое дело", «Корпоративные финансы», «Международное банковское дело», «операции коммерческих банков с ценными бумагами», «Платежная система», «Бухгалтерский учет и аудит в банках».




Содержание дисциплины.

Введение

Объектами изучения данной дисциплины являются банковские операции, в частности, пассивные, активные, комиссионно-посреднические и др. операции. Весьма детально изучается механизм фондирования ресурсов банков из депозитных и недепозитных источников, особенности способы распределения привлеченных ресурсов, управления и регулирования деятельности банков второго уровня РК.


Раздел 1. Основы организации банковской деятельности

Тема 1. Коммерческие банки и основные условия их деятельности.

Сущность коммерческих банков с позиции их исторического развития. Современные представления о сущности банка. Характеристика банка как специфического предприятия. Банк как элемент банковской системы.

Базовые функции коммерческих банков: депозитная, кредитная, осуществление платежей и расчетов, посредничество в кредите. Принципы деятельности коммерческого банка.

Типы банков: универсальные и специализированные банки. Понятие универсального банка и тенденции его развития. Типы банков в зависимости от характера собственности, масштабов и сфер деятельности, числа филиалов, отрасли обслуживания.

Организационные основы построения аппарата управления коммерческого банка. Принципы организации банка. Структура аппарата управления банка. Организационная структура коммерческих банков.

Банковская система. Структура банковской системы Республики Казахстан.

Общая характеристика банковской системы Республики Казахстан на современном этапе.
Тема 2. Законодательные основы деятельности банков.

Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность в Республике Казахстан. Закон «О Национальном банке Республики Казахстан». Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». Закон РК «Об акционерных обществах». Закон РК «О государственной регистрации юридических лиц». Закон РК «О лицензировании». Закон РК «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций»


Раздел 2. Фондирование банковских операций и управление фондами.

Тема 3. Формирование и управление банковскими ресурсами. Пассивные операции. Собственный капитал банка. Пруденциальное регулирование банков.

Сущность и особенности формирования банковских ресурсов. Источники ресурсов. Собственные, привлеченные и заемные средства коммерческих банков. Классификация пассивов банка. Направления формирования банковских ресурсов на современном этапе, пути капитализации.

Собственный капитал банка - как часть финансовых ресурсов банка. Структура собственного капитала банка. Уставный капитал. Дополнительный капитал. Резервный капитал и резервы переоценки банка. Нераспределенный чистый доход банка.

Управление и планирование собственного капитала. Способы формирования капитала банка. Источники прироста собственного капитала. Внутренние источники прироста капитала: накопление прибыли, дивидендная политика, переоценка основных средств. Внешние источники прироста капитала: эмиссия и продажа акций, выпуск субординированных обязательств, продажа активов и аренда недвижимого имущества, бонусная эмиссия, обмен акций на долговые ценные бумаги.

Функции собственного капитала коммерческого банка: оперативная, защитно-гарантийная, регулирующая, оборотная, резервная.

Регулирование собственного капитала банка с учетом международных стандартов.

Достаточность банковского капитала. Современные требования к достаточности капитала.

Базельское соглашение и принципы организации пруденциального регулирования деятельности банков.

Необходимость, сущность и основные принципы пруденциального регулирования. Система пруденциальных нормативов в Республике Казахстан. Минимальный размер уставного капитала банка. Собственный капитал банка. Капитал I, II и III уровня. Коэффициенты достаточности собственного капитала банка. Коэффициент достаточности собственного капитала при секъюритизации банка. Максимальный размер риска на одного заемщика. Коэффициенты ликвидности. Лимиты открытой валютной позиции и нетто-валютной позиции. Коэффициент максимального размера инвестиций банка в основные средства и другие нефинансовые активы. Коэффициенты капитализации банков к обязательствами перед нерезидентами Республики Казахстан.
Тема 4. Депозитный портфель и депозитная политика коммерческого банка. Организация систем защиты вкладов: международный и национальный опыт.

Сущность депозитных операции и их виды. Классификация депозитов. Понятие трансакций иных счетов. Вклады до востребования, их основные характеристики. NOW-счета. Супер NOW-счета. Счета удостоверенных чеков. Расчет доли, средств, хранящихся на счетах до востребования, которые можно перевести на срочные депозитные счета.

Сберегательные и срочные вклады. Депозитные счета денежного рынка. Счета с автоматическим переводом средств. Сберегательные сертификаты. Депозитные сертификаты передаваемые и непередаваемые.

Депозитный портфель коммерческого банка и особенности его формирования и управления.

Депозитная политика коммерческого банка. Развитие депозитного рынка в Казахстане: проблемы и пути их решения.

Сущность и необходимость организации системы защиты вкладов. Разновидности систем страхования вкладов. Классификация систем депозитного страхования: по характеру требований к участию коммерческих банков, по правовому регулированию, по широте охвата объекта страхования, по форме собственности на функциональные органы, по принципу определения ставки платежей, по степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых выплат. Возможности системы депозитного страхования по разрешению процедуры банкротства банка.

Зарубежный опыт страхования вкладов. Сравнительная характеристика систем депозитного страхования стран Европейского Союза и Америки.

Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц и особенности его функционирования на современном этапе. Правила функционирования системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц и участие в ней банков второго уровня Республики Казахстан. Правила обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц. Особенности формирования резерва Казахстанского фонда гарантирования вкладов физических лиц. Нормы отчислений в фонд. Санкции, применяемые по отношению к банкам, не выполняющим требования фонда. Виды ограничений по выплатам. Максимальные ставки вознаграждений по застрахованным депозитам. Условия и особенности выплат вкладчикам ликвидированных банков.


Тема 5. Недепозитные источники фондирования банковских операций. Управление портфелем обязательств коммерческого банка.

Необходимость привлечения недепозитных ресурсов и их влияние на ликвидность коммерческих банков. Получение займов на рынке кредитных ресурсов. Сделки РЕПО. Продажа банковских акцептов. Выпуск коммерческих бумаг. Получение займов на рынке евродолларов. Выпуск капитальных нот и облигаций. Субординированные заимствования и и роль в ресурсной базе коммерческих банков.

Возможности использования мирового опыта привлечения недепозитных источников ресурсов в Республике Казахстан.

Межбанковские кредиты и их роль в формировании ресурсной базы. Межбанковский рынок кредитных ресурсов. Основные тенденции развития рынка межбанковских кредитов в РК. Проблемы развития межбанковского рынка кредитных ресурсов в Республике Казахстан.

Сущность и необходимость синдицированных займов. Виды банковских синдикатов. Порядок предоставления синдицированных займов. Возможные объекты и условия кредитования. Содержание и формы синдицированных договоров. Порядок погашения синдицированных займов. Проблемы и перспективы синдицированного кредитования.

Выпуск облигаций коммерческими банками. Порядок и условия эмиссии и погашения облигационных займов.

Управление пассивами в коммерческих банках. Управление пассивами со стороны Национального банка. Операции на кредитном, валютном рынке и рынке ценных бумаг, их значение и способы регулирования объема пассивов со стороны Национального банка РК.

Управление портфелем обязательств банка. Риски пассивных операций: их сущность, виды и классификация. Факторы, влияющие на увеличение уровня риска. Риски, связанные с формированием собственного капитала и капитализации. Депозитный риск и способы его минимизации. Риски финансирования.


Раздел 3. Управление банковскими активами

Тема 6. Способы формирования и управления банковскими активами: их качество и структура.

Сущность и структура активов банка. Качество активов. Понятие и экономическое содержание управления активами. Цель и принципы управления активами. Активы банка: состав и содержание, группировка и степень ликвидности, политика размещения. Активы первой и второй очереди. Оценка состояния активов, качества и рисков. Целесообразная структура и качество активов. Способы и методы управления активами. Установление рейтингов.

Международный опыт управления активами.

Секьюритизация активов. Оптимизация управления портфеля активов.


Тема 7. Элементы системы кредитования и кредитный процесс.

Объекты кредитования и субъекты кредитных отношений. Классификация банковских кредитов. Принципы банковского кредитования. Факторы, учитываемые при установлении платы за кредит. Система банковского кредитования и её основные элементы. Основные и специфические положения современной системы кредитования. Методы кредитования. Открытая кредитная линия: возобновляемая и невозобновляемая. Персональные кредиты. Формы ссудных счетов. Простой ссудный счет. Контокоррент. Кредитная политика коммерческого банка.

Этапы выдачи кредита. Необходимый пакет документов для получения банковской ссуды. Кредитный договор, его содержание и условия его оформления. Порядок выдачи банковских ссуд. Определение границ кредитования. Контроль за обеспеченностью банковских ссуд. Порядок погашения ссуд. Контроль за использованием и погашением ссуд. Кредитные санкции.
Тема 8. Банковские технологии анализа кредитоспособности заемщика

Понятие кредитоспособности заемщика. Цели и задачи анализа кредитоспособности. Документы, предоставляемые в банк для проведения анализа. Формальные и неформальные показатели. Внутренние и внешние источники информации для определения кредитоспособности: архив банка, отчеты о кредитоспособности агентов, сведения от поставщиков и покупателей, сведения от других банков, финансовые отчеты компании, личные контакты с клиентом. Картотека банка.

Кредитная история заемщика. Кредитное бюро: мировой опыт, внедрение в практику Казахстана.

Факторы, лежащие в основе оценки кредитоспособности заемщика: характер заемщика, репутация, финансовые возможности по погашению кредита, капитал, обеспечение ссуды, общие экономические условия. Оценка рисков, присущих потенциальному заемщику, вид деятельности, конкурентоспособность, операционная эффективность, качество руководства.

Правило 6 СИ. Оценка кредитного риска по методикам PARSER, CAMPARI.

Этапы проверки достоверности бухгалтерских отчетов и балансов. Анализ финансовой отчетности. Оценка статей актива баланса, обязательств и собственного капитала. Анализ отчета о доходах. Анализ финансовых коэффициентов. Показатели ликвидности, рентабельности, деловой активности, задолженности, погашения долга. Элементы притока и оттока средств. Анализ денежного потока. Определение тревожных сигналов, свидетельствующих о проблемах компании, которые не были выявлены в финансовой отчетности.

Отраслевой уровень коэффициентов для определения класса заемщика. Расчет рейтинга заемщика. Общая оценка кредитоспособности. Особенности кредитования заемщиков различного класса кредитоспособности.

Статистические методы оценки кредитного риска. Модель Зета, метод кредитного скоринга, модель отбора заемщиков по потребительскому кредиту Дюрана, модель оценки коммерческой ссуды Чессера.

Проблемы оценки кредитоспособности и пути их решения.
Тема 9. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд

Классификация форм обеспечения банковских кредитов. Залог как способ обеспечения использования средств. Предмет залога, требования, предъявляемые к предметам залога. Приемлемость товарно-материальных ценностей для залога. Договор о залоге, его содержание и структура. Дополнительная документация, прилагаемая к договору о залоге. Виды залога: залог имущества клиента и залог прав: характеристика залога имущества клиента: залог товарно-материальных ценностей, залог дебиторских счетов, залог ценных бумаг, залог векселей, залог депозитов, ипотека, смешанный залог.

Сущность заклада. Право и обязанности кредитора и залогодателя. Формы заклада: твердый залог и залог прав. Характеристика основных форм залога с оставлением имущества у залогодателя; залог товаров в обороте; залог товаров в переработке, ипотека. Залоговое право банка, основные принципы. Структура залогового права. Понятие перезалога. Порядок обращения взыскания на предмет залога. Методы оценки стоимости залога. Затратный метод. Доходный метод. Метод сравнительного анализа продаж. Эффективность их применения

Поручительство, его характеристика. Договор о поручительстве: структура и назначение. Прекращение поручительства.

Гарантии, их формы. Субъекты гарантийного обязательства. Порядок оформления гарантии. Гарантийное письмо. Порядок выдачи банковских гарантий в Республике Казахстан.

Страхование банковских ссуд, объекты страхования. Анализ договора страхования, порядок выплаты страхового возмещения. Пояса безопасности возврата кредитов, применяемые западными банкирами и возможность их применения банками РК.

Цессия, её правовая структура и виды: открытая, тихая, общая и глобальная.
Тема 10. Банковский процент и процентные начисления

Методы начисления процентных ставок. Простые ставки. Сложные процентные ставки. Эффективная процентная ставка. Особенности начисления ставок вознаграждения и интереса при проведении депозитных и кредитных операций.

Фиксированные ставки вознаграждения. Плавающая ставка вознаграждения. Порядок исчисления ставки вознаграждения. Условия изменения ставок вознаграждения.
Тема 11. Организация процесса корпоративного кредитования

Необходимость и сущность кредитования корпоративных заемщиков. Объекты и субъекты кредитования. Пакет документов, необходимых для кредитования. Оценка бизнес-проекта. Оценка денежного потока предприятия. Особенности анализа кредитоспособности корпоративных заемщков. Рейтинговая оценка. Оценка вероятности банкротства заемщика. Заключение договоров. Мониторинг, погашение кредита.


Тема 12. Организация процесса розничного кредитования

Классификация розничных ссуд и объектов кредитования. Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения. Факторы, влияющие на основные условия договоров о потребительском кредите. Определение условий договоров о потребительском кредите. Определение платежеспособности индивидуальных заемщиков. Порядок выдачи, погашения, анализа обеспеченности выданных ссуд. Система чекового кредита. Банковские кредитные карточки. Рынок потребительских ссуд в Казахстане: проблемы и пути решения.

Ипотечное кредитование. Принципы ипотечного кредитования. Модели ипотечного кредитования. Особенности оформления ипотечной сделки. Анализ ипотечной ссуды. Виды ипотечного кредитования. Типовая ипотечная ссуда. Ипотека с периодическим увеличением суммы взносов. Ипотека с изменяющейся суммой выплат. Ипотека с залоговым счетом и заём со сниженной ставкой.

Деятельность Жилищного строительного сберегательного банка Республики Казахстан. Казахстанская ипотечная компания – как оператор вторичного рынка. Особенность деятельности Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов.

Инфраструктура ипотечной системы Казахстана. Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в Республике Казахстан.

Тема 13. Кредитный портфель банка и управление проблемными

кредитами

Кредитный портфель коммерческих банков. Проблемы формирования качественного кредитного портфеля. Понятие кредитного риска и способы его минимизации. Коэффициенты, характеризующие качество кредитного портфеля.

Понятие «проблемной» ссуды ссудные потери банков и финансовая отчетность по ним. Контроль за финансовыми потерями. Причины появления «проблемных» ссуд. Профилактика возникновения «проблемных» ссуд: распознавание «проблемных» ссуд, предварительный анализ, процедуры обнаружения сигналов возможной неуплаты по основному долгу и процентам, «опережающие» и «запаздывающие» признаки «проблемных» ссуд. Выработка стратегии по снижению риска возможных потерь.

Реализация стратегии банка в отношении «проблемных» ссуд: обоюдное соглашение о «реанимировании» суды, ликвидация обеспечения, передача дела в суд, погашение ссуды по решениям суда, банкротство клиента.

Классификация активов и условных обязательств, формирование провизий против сомнительных и безнадежных ссуд.


Каталог: finance
finance -> ПоәК «Ақша, Несие, Банктер» пәні бойынша
finance -> ПоәК «Салық және салық салу» пәні бойынша
finance -> 1 требования к структуре умк дисциплины
finance -> Жекешелендiру объектiлерiн сату қағидасын бекiту туралы
finance -> Мүлікті коммуналдық меншікке қабылдау туралы Қазақстан Республикасының 2001 жылғы 23 қаңтардағы «Қазақстан Республикасындағы жергілікті мемлекеттік басқару және өзін-өзі басқару туралы»
finance -> 1 требования к структуре умк дисциплины
finance -> Я, Винокуров Андрей, внутренний паспорт сн 795091, беру на себя финансирование поездки в Словакию на период с 02


Достарыңызбен бөлісу:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   16


©kzref.org 2019
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет