Подсистема учета заработной платы



жүктеу 265.95 Kb.
Дата01.05.2019
өлшемі265.95 Kb.
түріСправочник



УЧЕТ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
СОДЕРЖАНИЕ

7. Учет заработной платы 119

7.1. Настройка подсистемы 119

7.1.1. Бухгалтерская настройка 120

7.2. Справочники подсистемы и их настройка 120

7.2.1. Структурные подразделения. 120

7.2.2. Штатные должности 121

7.2.3. Графики рабочего времени 121

7.2.4. Разрядные сетки. 122

7.2.6. Начисления в фонды 123

7.2.7. Платежи в фонды 124

7.2.8. Типовые операции 125

7.3. Формирование картотеки персонального учета. 126

7.3.1. Ввод карточек персонального учета. 126

7.3.2. Ввод дополнительных сведений по каждому сотруднику 128

7.4. Открытие расчетного периода. 130

7.5. Работа с лицевыми счетами 131

7.5.1. Ввод начисления через документ. 131

7.5.2. Ввод начислений непосредственно в лицевые счета сотрудников 132

7.6. Корректировка табеля. 132

7.7. Виды платежных ведомостей и особенности их формирования. 133

7.7.1. Межрасчетная ведомость. 133

7.7.2. Ведомость аванса. 134

7.7.3. Ведомость на зарплату. 135

7.8. Расчетная ведомость. Формирование проводок. 136

7.9. Расчет списка перечислений в Сбербанк 136

7.10. Расчет налогов и отчислений по зарплате. Формирование платежных поручений. 137

7.11. Хозяйственные операции. 137




7. Учет заработной платы


В разделе рассматривается ведение бухгалтерских операций В БЭСТ 4 модуле «Учет заработной платы». Этот модуль позволяет вести лицевые счета и карточки персонального учета, производить расчеты по различным системам (сдельной, аккордной, бригадной, повременной) оплате труда. А так же формировать различные ведомости и проводки по хозяйственным операциям, Производить расчет налогов и отчислений по зарплате.

Последовательность работы в модуле «Учет заработной платы» следующая:



  1. Настройка подсистемы и её справочников.

  2. Формирование картотеки персонального учета. Ввод постоянных начислений и удержаний.

  3. Расчет начислений и удержаний в лицевых счетах

  4. Открытие расчетного периода

  5. Формирование различных платежных ведомостей: аванс, зарплата, межрасчет.

  6. Формирование и корректировка табеля.

  7. Создание расчетной ведомости и проводок по начисленной зарплате.

  8. Расчет налогов и отчислений по зарплате и формирование проводок по ним.

  9. Формирование платежных поручений на перечисление налогов в бюджет и отчислений в ФСС РФ.

  10. Работа с книгой хозяйственных операций.

Для упрощения работы по расчету и начислению зарплаты в практикуме будет использоваться уже настроенный справочник видов начислений в том виде, в каком он поставляется разработчиками.

7.1. Настройка подсистемы


Для входа в модуль по расчету заработной платы установите курсор на пункт Учет заработной платы и нажмите . На экране появится окно подсказки, содержащее информацию о том, что необходимо установить дату начала расчетного периода. Внимательно прочитайте и закройте окно, после чего на экране появляется окно, содержащее дату начала расчетного периода. По умолчанию система предлагает дату текущего расчетного периода, измените это значение - 2002.01, подтвердите внесенные изменения. На экране появится вопрос:

Установить значение расчетного периода?


Да Нет

Выберите положительный ответ. Для исключения случайных действий система повторит вопрос:

Установить начальный расчетный период?
Да Нет

Подтвердите ответ - Да.

При установке даты расчетного периода необходимо учитывать, что она не должна быть раньше даты начала работы в подсистеме, а может быть только позже.

После этого на экране появится меню режимов работы в модуле Учет заработной платы (рис.7.1):



рис.7.1


Обратите внимание, что в самой верхней строке экрана нет сообщения об открытии расчетного периода. При входе в систему мы только указали значение расчетного периода, а откроем его после заполнения справочников и картотек.

7.1.1. Бухгалтерская настройка


Выберите из меню режимов работы пункт Настройка подсистемы, далее Бухгалтерская настройка. На экране появится диалоговое окно для бухгалтерской настройки следующего вида:



рис.7.2

В поле Выдавать сумму на руки, клавишей <Пробел> выберите значении - 1, в соответствии со значением этого поля будет округляться сумма к выдаче на руки при формировании платежной ведомости на зарплату. Значения всех остальных полей измените в соответствии с рис.7.2, подтверждая каждое изменение . В поле Расчетный счет для платежей введите из справочника с помощью клавиши F2 номер расчетного счета - 51. Этот справочник формируется в АРМе Расчетные и валютные счета.

Если модуль Расчетные и валютные счета отсутствует (не был приобретен пользователем) и нет возможности обратиться к справочнику расчетных счетов, то, находясь в поле Расчетный счет для платежей, нажмите клавишу и на вопрос - Сохранить изменения? ответьте – Да. В этом случае не будет возможности автоматически формировать платежные поручения для банка на перечисление налогов и отчислений по начисленной зарплате.

С помощью клавиши вернитесь в меню Режимы работы.


7.2. Справочники подсистемы и их настройка


При поставке программы разработчиками уже настроена и готова к работе часть справочников, а именно: Виды начислений и удержаний, Категории кадрового состава, Минимальная зарплата, Таблицы подоходного налога и % от стажа, Коэффициент для средних и др. Ознакомьтесь самостоятельно с содержанием этих справочников. При необходимости в справочниках можно корректировать существующие записи и добавлять новые. Работа со справочниками осуществляется в пункте Формирование справочников основного меню подсистемы.

7.2.1. Структурные подразделения.


Данный справочник, как правило, заполняют во время формирования справочников в АРМе Главного бухгалтера. Если этого не было сделано, то нужно сделать это сейчас. Выберите в меню Формирование справочников / Кадровые справочники / Структурные подразделения и нажмите для входа в справочник. На экране появится пустой справочник, нажмите клавишу . В появившемся диалоговом окне подтвердите Код подразделения - 000001. В следующей строке введите Наименование подразделения - Администрация. В поле Счет затрат укажите - 4402 - счет, на который списываются затраты на зарплату этого подразделения, далее проставьте номер налогового счета – Н902-042. На экране появится вопрос:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

Подтвердите Ввод, нажав , аналогично введите вторую запись: код подразделения 000002, Бухгалтерия, счет затрат - 4402, налоговый счет - Н902-042, а также последующие записи. Обозначенные в справочнике синтетические и аналитические счета используются по умолчание для формирования проводок по начислениям лицевых счетов сотрудников. Для просмотра сформированного справочника нажмите клавишу <  >. Заполненный справочник должен содержать следующие строки (рис.7.3):



рис.7.3


Для возврата в меню Формирование справочников нажмите клавишу .

7.2.2. Штатные должности


Справочник формируется и доступен для редактирования только в подсистеме Учет зарплаты. Для его заполнения выберите из меню кадровых справочников справочник Штатные должности, нажмите . На экране появится пустой справочник, нажмите клавишу , в появившемся диалоговом окне ввода подтвердите Код должности - 001. В поле Наименование должности введите Директор. На экране появится вопрос:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

Подтвердите ввод. Аналогичным образом введите еще четыре записи:

002 Главный бухгалтер

003 Кассир

004 Снабженец

005 Кладовщик

Откажитесь от ввода следующей записи, нажав клавишу . Для просмотра сформированного справочника используйте клавишу <  >.

7.2.3. Графики рабочего времени


Откройте в меню нормативных справочников пункт Графики рабочего времени. На экране появится пустой справочник. Нажмите и заполните появившееся диалоговое окно в соответствии с рисунком 7.4.

рис.7.4


Вернитесь в меню Режимы работы.

7.2.4. Разрядные сетки.


Выберите в меню и откройте Формирование справочников / Нормативные справочники / Разрядные сетки. На экране появится справочник разрядных сеток. Обратите внимание на то, что экран разделен на две части: в верхней части вводится наименование, тип разрядной сетки и стоимость тарифного коэффициента, а в нижней - коэффициенты по разрядам. Допустим, что нужно ввести тарифную разрядную сетку. Для этого выполните следующие действия: нажмите , в появившемся окне ввода подтвердите предложенный код тарифной сетки. Курсор перейдет в поле Наименование, введите название сетки - Тариф. В поле Тип клавишей <Пробел>, выберите значение - Почасовая. В поле Стоимость коэффициента введите значение - 10. После подтверждения ввода клавишей курсор перейдет в поле Формула, куда нужно ввести – s*k (произведение тарифного коэффициента на стоимость коэффициента). Заполненное диалоговое окно показано на рис.7.5:

рис.7.5


На экране появляется вопрос:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

Выберите Ввод, после чего на экране вновь появляется вопрос:

Будете вводить тарифы?
Да Нет

Выберите – Да, в результате на экране появляется окно для ввода тарифов по разрядам. Подтвердите значение строки Разряд - 001, в поле Коэффициент введите -1. Поле Надбавка пропустите, а в поле Сумма появится значение - 10, рассчитанное в соответствии с формулой. Нажмите и в ответ на появившийся вопрос подтвердите Ввод. Аналогичным образом введите значения для разряда 002-2 003 -3.

Для выхода из справочника используйте клавишу .

7.2.5. Списки на почту и в банк

Для перечисления зарплаты в банк, а также для перечисления алиментов и некоторых других удержаний из зарплаты необходимо настроить данный справочник. Для этого выберите в меню Формирование справочников / Списки на почту и в банк, в результате чего на экране откроется таблица, состоящая из двух частей. В верхней части формируется список перечислений: алименты, зарплата и т.д., а в нижней – список получателей этих перечислений, их банковские реквизиты, адрес. Рассмотрим пример формирования списка на перечисление зарплаты а Сбербанк. Откройте окно для ввода новой записи клавишей :



рис.7. 6


В открывшемся окне подтвердите Код списка001, в строке Наименование введите произвольный текст, например, Перечисление зарплаты, строку Партнер заполните с помощью справочника партнеров, нажав , выберите – 000009 - Прочие. Тип списка - выберите клавишей <Пробел> - Сбер/банк, строки Заголовок 1,2 можно оставить незаполненными, в строку Шаблон назначения введите запись, изображенную на рисунке, используя образцы шаблонов. Эта запись автоматически будет прописана в платежном поручении, в поле Назначение платежа. В строке % сбора проставьте – 2.00, Вид сбора - выберите клавишей <Пробел> - За счет организации. В строке НДС проставьте - 20. Подтвердите введенную информацию - , в результате на экране появится вопрос:

Будете вводить список?



Да Нет

Дайте положительный ответ, после чего на экране откроется окно для ввода новой записи, где в строке Код нужно подтвердить номер – 000001. В строке Табельный номер клавишей открыть справочник сотрудников, где курсором выбрать номер 000003. В строке Лицевой счет проставьте номер банковского счета сотрудника, строку Адрес – оставьте незаполненной (заполняют при перечислении на почту). Заполненное окно должно иметь следующий вид:



рис. 7.7


Подтвердите введенную информацию , выйдете из справочника .

7.2.6. Начисления в фонды


Справочник содержит список всех налогов, входящих в Единый социальный налог и перечисляемых в бюджет, а также отчисления по травматизму, перечисляемые в Фонд социального страхования. Этот справочник сформирован, но требует дополнительной настройки в части перечислений в Пенсионный Фонд РФ и ФСС РФ.

Для работы со справочником откройте в меню: Формирование справочников / Отчисления в фонды / Начисления в фонды.



рис.7. 8


Поставьте курсор на строке Отчисления в ПФ и два раза нажмите клавишу , в результате откроется таблица для настройки начислений, которая после заполнения должна иметь вид, как показано на рис.7.9:

рис. 7.9


Для заполнения таблицы откройте окно вода новой записи клавишей :

рис. 7.10

Внесите в это окно данные из первой строки рис. 7.9. Вводимую информацию в каждой строке подтверждайте клавишей , в строке Пол нужное значение выберите клавишей <Пробел>. Таким же образом откройте и заполните аналогичные окна для ввода оставшихся пяти записей, изображенных на рис. 7.9. Произведенная настройка обеспечит правильность начисления страховой и накопительной частей по отчислениям в ПФ РФ, с учетом возраста сотрудников. Закройте окна настройки по ПФ РФ клавишей .

Далее поставьте курсор на строку Отчисления в ФСС по травматизму и откройте окно корректировки:



рис. 7.11

В строке Формула внесите коэффициент отчислений вашей организации, например 0,2%, поскольку он зависит от сферы деятельности Вашей организации и может не совпадать с коэффициентом, настроенным в программе (S*0,002). Подтвердите внесенные изменения и выйдите из справочника.

7.2.7. Платежи в фонды


В меню подсистемы откройте: Формирование справочников / Отчисления в фонды / Платежи в фонды. Справочник содержит перечень всех перечислений в ИМНС и ФСС РФ по начисленной зарплате и настроенные формулы для каждого перечисления. Здесь же формируются платежные поручения для перечисления всех начисленных налогов и взносов в бюджет и в государственные внебюджетные фонды.

рис. 7.12

Для того чтобы в формируемых платежных поручениях автоматически заполнялись банковские реквизиты получателя, необходимо внести соответствующие данные в справочник.

Поставьте курсор на первую строку – В пенсионный фонд и откройте окно корректировки. В открывшемся окне подведите курсор к строке Получатель, где клавишей откройте справочник партнеров, выберите – 000009 – Прочие. Перейдите в строку Шаблон назначения, который вы можете отредактировать в соответствии с новыми правилами по оформлению платежных поручений на перечисления в бюджет, введенными в 2002г. Подтвердите введенную информацию. Далее последовательно откройте окна корректировки для каждого перечисления и внесите в них аналогичные дополнения.


7.2.8. Типовые операции


При формировании проводок одновременно с созданием расчетной ведомости на зарплату система будет обращаться к справочнику Типовые операции. Откройте последовательно: Формирование справочников / Типовые операции. Этот справочник заполнен разработчиком, но может корректироваться. В шаблонах проводок всех типовых операций, содержащих символы #1 и #3, замените их соответственно на бухгалтерский счет - 4402 и налоговый – Н902-042. В этом случае в карточках персонального учета и в лицевых счетах сотрудников счета затрат указывать не нужно.

Если предприятием используются разные затратные счета, то в типовой операции в поле счет следует вместо конкретного счета указать один из предлагаемых системой символов: #1 или #2. При установке #1 затратный счет будет соответствовать счету указанному в начислениях лицевых счетов сотрудников. При выборе бухгалтером символа #2 система будет брать затратный счет из карточки персонального учета сотрудника. При выборе символов #1 или #2 следует иметь в виду, что конкретный счет затрат необходимо будет ввести в специально отведенное поле формы ввода начисления в лицевом счете или в карточке персонального учета.

В системе предусмотрен и более сложный случай, когда один вид начисления, находящийся в строке таблицы лицевого счета может относиться на разные счета затрат. Например, сотрудник в течение месяца работал по разным тематикам. В этом случае необходимо открыть лицевой счет сотрудника, установить курсор на необходимый вид начисления и нажать клавиши Alt-A. В появившемся диалоговом окне необходимо задать распределение суммы начисления по счетам затрат в процентном выражении. Значения сумм система вычислит автоматически на основании введенного процента.

7.3. Формирование картотеки персонального учета.

7.3.1. Ввод карточек персонального учета.


На данном этапе необходимо заполнить карточки персонального учета для пяти человек. Для этого выберите последовательно в меню подсистемы пункты: Работа с картотекой / Карточки персонального учета и войдите в картотеку, нажав .

На экране появится реестр персональных карточек сотрудников, фамилии которых были введены в справочник сотрудников, сформированный в АРМе Главного бухгалтера. Поставьте курсор на первой строке и откройте карточку Губернаторова А.А., в результате чего на экране появится форма, в которой проставлен номер карточки, Ф.И.О. сотрудника и подразделение, в котором он работает. Поле Счет – не заполняйте (см. пункт 3.8.), в строке Должность откройте справочник и выберите Директор. В поле Статус сотрудника подтвердите значение Штатный (при необходимости параметры меняются клавишей <Пробел>). В поле Кадровый состав нажмите и выберите Служащие, поле Налоговый счет – оставьте незаполненным (см. пункт 3.8.), в поле Категория оплаты клавишей <Пробел> выберите Оплата по окладу. В поле График работы нажмите и подтвердите выбор графика 8 часов 5 дней в неделю. Оставьте без заполнения поля Номер разрядной сетки и Разряд. В поле Оклад введите значение 10000-00, в поле Плановый аванс нажмите и в дополнительном окне в строке Сумма укажите значение 4000-00, в поле Способ оплаты выберите значение Касса. В поле % больничного листа введите значение 100. В поле Стаж работы нажмите и в окне в поле Общий стаж введите 60. Подтвердите коэффициент увеличения стажа. В поле Принят на работу укажите дату – 01.01.01. Для экономии времени строки: Документ, Адрес и Телефон пройдите клавишей без заполнения. В строке Резидент выберите значение - Да. Заполненная карточка должна выглядеть следующим образом (рис.7.13):



рис.7.13


После поля Резидент система задаст вопрос:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

Подтвердите ввод записи, нажав .

Аналогичным образом заполните карточки еще на четырех человек, информация для заполнения полей приведена на рисунках (рис.7.14-7.17).

рис.7.14


рис.7.15


рис. 7.16



рис. 7.17

После заполнения карточек на всех сотрудников нажмите клавишу для отказа от ввода новой записи. Для просмотра картотеки персональных карточек нажмите клавишу .

7.3.2. Ввод дополнительных сведений по каждому сотруднику


В предыдущем разделе мы рассмотрели порядок заполнения карточки персонального учета в части основных сведений. Теперь необходимо внести в картотеку дополнительные сведения о каждом сотруднике, сведения о постоянных начислениях и удержаниях, о льготах по подоходному налогу. Для этого, находясь в картотеке, поставьте курсор на первую фамилию и клавишей откройте меню картотеки, которое выглядит следующим образом:

рис.7.18


Выберите в меню пункт Дополнительные сведения, нажмите . На экране появится форма карточки, напоминающая карточку основных сведений. Сюда необходимо внести все данные о сотруднике, заполнив соответствующие поля карточки. Такие сведения как Страховой номер и ИНН понадобятся для составления годовых отчетов по подоходному налогу и ЕСН. В учебном примере для экономии времени достаточно заполнить лишь дату рождения сотрудника, так как она учитывается при расчете страховых и накопительных отчислений в Пенсионный фонд РФ. В первой карточке проставьте дату - 05.02.50г. Далее клавишей вернитесь в меню и выберите пункт Льготы на сотрудника. В открывшейся карточке льгот клавишей откройте окно для ввода новой записи:

рис. 7.19

В строке Код льгот из справочника льгот (F2) выберите – № 103 Сотруднику, подтвердите введенную информацию и откажитесь от ввода новой записи.

Аналогичным образом введите сведения в карточки остальных сотрудников, используя сведения, приведенные в таблице (рис.7. 20)

ФИО Дата Льготы сотруднику Льготы на иждивенца

Счетоводова В.В. - 10.09.60г. 400 300

Копейкина Е.Е. - 25.05.76г. 400 600

Добытчиков С.С. - 01.07.65г. 400 300

Штукин Н.Н. - 11.12.72г. 400 0

рис.7.20


После того как заполните справочник льгот для последнего сотрудника, вернитесь в реестр персональных карточек клавишей .

7.3.3. Ввод в картотеку постоянных начислений и удержаний.

Под постоянными начислениями и удержаниями понимаются начисления и удержания, которые повторяются из месяца в месяц (зарплата, подоходный налог, удержание единого социального налога). Ввод постоянных начислений, удержаний осуществляется в Картотеке персонального учета.

Введите следующие постоянные начисления и удержания:

Начисления:

Оклад основного работника (по дням) – всем сотрудникам

Премия ежемесячная - Штукину Н.Н.
Удержания:

Подоходный налог – всем сотрудникам

Социальный налог – всем сотрудникам

Выполняя задание, мы познакомимся с двумя способами ввода постоянных начислений и удержаний в персональные карточки:



  • одному сотруднику – с использованием клавиши F10;

  • всем или нескольким сотрудникам – с использованием клавиш Alt+F10.

Если нужно ввести постоянные начисления (удержания) всем сотрудникам, либо группе сотрудников, выбранных с помощью фильтра (например, только сотрудникам какого-либо подразделения, предварительно используя режим фильтрации – клавиша F6), применяют комбинацию клавиш ALT+F10.

Рассмотрим подробнее механизм ввода начислений всем сотрудникам. Находясь в Картотеке персонального учета, нажмите комбинацию клавиш Alt + F10. На экране появится меню следующего вида:



рис. 7.21

Выберете курсором пункт Ввод постоянных начислений всем, подтвердите ввод. Появится диалоговое окно для заполнения реестров постоянных начислений сотрудников. В поле Начисление из справочника выберите начисление с кодом ЗР1 Оклад осн. сотрудника (по дням). Остальные поля оставьте незаполненными, подтвердите ввод информации.

Для ввода постоянных удержаний еще раз нажмите комбинацию клавиш Alt + F10 и в появившемся меню выберите запись Ввод постоянных удержаний всем. Заполните диалоговое окно, выбрав из справочника удержаний - Подоходный налог. Таким же образом введите удержание всем – Социальный налог.

Рассмотрим введение постоянного начисления конкретному сотруднику на примере. Выберите в картотеке фамилию - Штукин Н.Н., нажмите и в открывшемся меню курсором выберите Постоянные начисления, войдите в карточку, в которой в свою очередь клавишей откройте окно ввода новой записи (рис. 7.22). В строке Начисление откройте справочник и выберите – Премия ежемесячная, даты начала и конца действия не проставляйте. Строка Алгоритм и Типовая операция заполняются автоматически, в строке Процент проставьте - 50%. Строка Подразделение уже заполнена.

Закройте карточку, сохранив введенную информацию.



рис. 7.22

На этом подготовительная работа по формированию картотеки завершена. Клавишей вернитесь в меню режимов работы.

Важно учитывать, что постоянные начисления и удержания вводятся в систему один раз при переходе с ручного бухгалтерского учета на автоматизированный, перед процедурой «Открытие расчетного периода».


7.4. Открытие расчетного периода.


После того как будут заполнены карточки персонального учета, следует открыть новый расчетный период, при этом программа выполняет следующие операции:

  • данные из картотеки автоматически переносятся в лицевые счета сотрудников;

  • на основании картотеки автоматически сформируется табель рабочего времени;

  • для каждого сотрудника сформируется строка льгот в справочнике - Льготы на подоходный налог для нового периода на основании данных за прошлый месяц.

Для того чтобы открыть расчетный период, выберете из меню режимов работы пункт Настройка подсистемы, а затем пункт Управление периодами. В появившемся подменю установите курсор на пункте Открытие нового периода и нажмите . На запрос об открытии нового периода дайте положительный ответ и нажмите клавишу . На экране появится предупреждение, внимательно прочитайте его. Если Вы убеждены, что работаете в монопольном режиме, выберете ДА и нажмите . Система выполнит открытие периода, после чего в самой верхней строке экрана появится сообщение:

Расчетный период - январь 2002 года.

Процедуру Открытие расчетного периода в подсистеме Учет заработной платы осуществляют ежемесячно. Для выхода в меню Режимы работы нажмите дважды Esc.

Необходимо учитывать, что если карточка персонального учета сотрудника заполняется после открытия периода, то данные по этому сотруднику не будут отражены системой ни в его лицевом счете, ни в табеле рабочего времени. В этом случае необходимо ввести постоянные начисления и удержания в карточку и последовательно перенести (скопировать) их в лицевой счет клавишей F5.

Для формирования записи на сотрудника в табеле рабочего времени необходимо сначала его открыть. Войти в режим работы с табелем рабочего времени можно одним из двух способов:


  1. в меню режимов работы следует выбрать последовательно: Обработка документов /Табель рабочего времени;

  2. находясь в открытом лицевом счете сотрудника, необходимо нажать комбинацию клавиш Alt+T.

Для ввода новой записи в табель нажмите клавиши Ctrl + F4, в появившемся окне клавишей F2 откройте список сотрудников и выберите нужную фамилию. Выберите в списке сотрудников необходимую запись. Затем установите курсор в графу Рабочее время и откройте окно редактирования, в котором необходимо проставить фактически отработанное сотрудником время.

7.5. Работа с лицевыми счетами

7.5.1. Ввод начисления через документ.


Для массового ввода начислений по многим (или всем) лицевым счетам предусмотрена возможность работы через документ. Примером такого начисления может служить компенсация на питание.

Выберите и откройте в меню режимов работы пункт Обработка документов, далее - Документы на начисление. На экране появится реестр документов начислений, клавишей откройте форму документа, подтвердите его номер - 000001, в поле Дата проставьте - 15/01/02, подтвердите. В поле Наименование укажите - Оплата питания. В поле Начисление нажмите и выберите из справочника начислений код - ПИТ - Оплата питания. Поскольку это начисление должно быть в лицевых счетах всех сотрудников, поле Подразделение не заполняйте, курсор перейдет в поле Период - подтвердите текущий расчетный период. В поле Сумма введите сумму компенсации на питание – 600-00, поле Счет оставьте незаполненным, подтвердите введенную информацию. На экране появится вопрос:

Ввести новую запись?
Ввод Отмена

Подтвердите Ввод, нажав , после этого активизируется нижнее окно экрана, которое должно содержать список сотрудников с начисленными им суммами. Нажмите , на экране появится полный список сотрудников, с помощью клавиши пометьте первые четыре фамилии сотрудников из списка и нажмите клавишу . В ответ на появившийся вопрос:

Переносить данные в лицевые счета?

Да Нет

Подтвердите - Да. На экране появится список сотрудников, нажмите для расчета и дайте положительный ответ на очередной вопрос:

Перерассчитать лицевые счета сотрудников,

включенных в документ/ведомость?


Да Нет

На экране в колонке документа Начислено, а также в лицевых счетах появятся начисленные суммы. Рассчитанный документ должен выглядеть следующим образом (рис.7.23):



рис.7.23.

Закройте документ, сохранив его, и вернитесь в главное меню подсистемы.

7.5.2. Ввод начислений непосредственно в лицевые счета сотрудников


Различные начисления и удержания также можно вводить непосредственно в лицевые счета сотрудников. Например, необходимо начислить Губернаторову А.А дивиденды за 2001г. Для этого в меню подсистемы откройте Работа с картотекой / Лицевые счета сотрудников. В реестре выберите и откройте лицевой счет Губернаторова А.А., клавишей <F4> откройте окно ввода новой записи:

рис. 7.24

В строке Код данного окна откройте справочник начислений клавишей и выберите – ДИВ – Дивиденды, в строке Сумма проставьте – 5000-00. Клавишей выйдете из окна, сохранив внесенные изменения.

Аналогичным образом внесите в лицевые счета сотрудников начисления за текущий месяц:

Копейкиной Е.Е б/лист на 7 раб. дней текущего месяца БОЛ – Больничный лист

Добытчикову С.С. оплата работы в выходные дни – 4 дня ПРЗ – Оплата праздничных и выходных

После того как в лицевой счет внесены все начисления и удержания, его можно рассчитать, используя клавишу . Расчет лицевых счетов можно производить также, находясь в реестре лицевых счетов. При этом можно рассчитать один лицевой счет, выбрав его в реестре курсором. Если нужно рассчитать все лицевые счета их нужно отметить клавишей <+> или .

7.6. Корректировка табеля.


При открытии расчетного периода всем сотрудникам программа проставляет количество отработанных дней и часов по норме данного месяца в соответствии с графиком рабочего времени, указанного в карточках персонального учета. Если же в течение месяца сотрудники имели б/листы, были в отпуске, работали в выходные и праздничные дни, то все эти начисления должны быть отражены в соответствующих колонках табеля.

Для корректировки табеля откройте последовательно пункты в меню: Обработка документов / Табель рабочего времени. Поставьте курсор на строку с фамилией Копейкина Е.Е. и откройте окно корректировки фактически отработанного времени. В строке Дни проставьте –14 (21-7 б/л), пересчитайте и исправьте значения остальных строк, подтвердите внесенные изменения.


7.7. Виды платежных ведомостей и особенности их формирования.

7.7.1. Межрасчетная ведомость.


Для того чтобы организовать промежуточную выплату начисленной компенсации, например, на питание (см. раздел 6.1.), необходимо создать межрасчетную ведомость. В меню режимов работы выберите последовательно пункты: Платежные ведомости / Межрасчетные ведомости. На экране появится пустой реестр межрасчетных ведомостей, нажмите и в открывшейся форме подтвердите предложенный номер ведомости. В поле Наименование введите запись Оплата питания, в поле Удержание, нажмите и подтвердите код удержания МЖР Межрасчетные выплаты. Поля Подразделение, Составитель, Примечание и Сумма пропустите без заполнения (при необходимости они могут быть заполнены соответствующей информацией). В поле Дата введите значение 15/01/02г., нажмите , курсор перейдет в поле Документ. Обратите внимание на то, что строка Номер содержит два поля. Первое пропустите, оно предназначено для работы с табличными документами. Во втором поле нажмите и в появившемся окне выберите документ, по которому была начислена компенсация на питание. Подтвердите значения в полях % суммы и Округлять клавишей . Система задаст вопрос:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

Подтвердите Ввод и дайте положительный ответ на следующий вопрос:

Формировать ведомость по документу начислений?
Да Нет

Рассчитайте сформированную ведомость клавишей и ответьте положительно на появившийся вопрос о пересчете лицевых счетов сотрудников, включенных в ведомость. Рассчитанная ведомость имеет статус Черновик, на экране должна выглядеть следующим образом:



рис. 7. 25

Клавишей можно вывести на экран печатную форму ведомости и распечатать её. Находясь в реестре ведомостей межрасчета, клавишей В кассе и не подлежит редактированию. После окончания работы с ведомостью вернитесь в меню Платежные ведомости.

7.7.2. Ведомость аванса.


Для того чтобы сформировать ведомость на выплату аванса выберите из меню Платежные ведомости пункт Ведомости аванса. На экране появится пустой реестр ведомостей, откройте форму ведомости клавишей . Подтвердите предложенный системой номер. В поле Наименование запишите Аванс за январь 2002 г., в поле Удержание нажмите и подтвердите в справочнике удержаний - АВА. Пропустите без заполнения поля Подразделение, Составитель, Примечание, Сумма. В поле Дата укажите значение 15/01/02, подтвердите ввод информации. В ответ на вопрос системы:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

Дайте положительный ответ, после чего активизируется нижняя часть экрана, которая должна содержать список сотрудников. Нажмите и в открывшемся списке клавишей <+> или отметьте всех сотрудников, нажмите . На появившийся вопрос:

Переносить данные в лицевые счета?
Да Нет

Подтвердите - Да. В результате список сотрудников появится в формируемой ведомости. На этом этапе ведомость имеет статус Черновик. Нажмите для расчета ведомости и дайте положительный ответ на вопрос:

Перерассчитать лицевые счета сотрудников,

включенных в документ/ведомость?


Да Нет

На экране в колонке ведомости Удержано, а также в лицевых счетах появятся удержанные суммы. Ведомость приобретает статус Рассчитано и выглядит, как показано на рис.7.26:



рис. 7. 26

Сформированную ведомость можно просмотреть и распечатать с помощью клавиши .

Закройте ведомость клавишей и, находясь в реестре, клавишей передайте ведомость в кассу. После команды на экспорт система удалит из ведомости строки с нулевыми значениями в колонке Удержано и предупредит вас об этом. По окончании работы с ведомостью вернитесь в меню Платежные ведомости.


7.7.3. Ведомость на зарплату.


Для оформления окончательного расчета по зарплате в конце месяца необходимо сформировать ведомость на зарплату. Для этого в меню Платежные ведомости выберите пункт Ведомости зарплаты. На экране появится пустой реестр ведомостей. Клавишей откройте новую ведомость, в которой подтвердите предлагаемый системой номер. В поле Наименование запишите Зарплата за январь 2002г. Пропустите без заполнения поля Подразделение, Составитель, Примечание. В поле Дата укажите значение 31/01/02, подтвердите введенные данные . В ответ на вопрос:

Ввести новую запись?


Ввод Отмена

подтвердите Ввод, после чего система активизирует нижнюю часть экрана, где нужно сформировать список сотрудников. Клавишей откройте список сотрудников и клавишей <+> или отметьте всех. Нажмите , в результате чего все отмеченные фамилии будут перенесены в ведомость. Полученная ведомость имеет статус Черновик. Рассчитайте ведомость клавишей и дайте положительный ответ на вопрос:

Перерассчитать лицевые счета сотрудников,

включенных в документ/ведомость?


Да Нет

В поле ведомости - К выдаче, а также в соответствующем поле лицевых счетов появятся суммы.

Обратите внимание на то, что в ведомость не включена фамилия Копейкиной Е.Е., так как она не получает зарплату в кассе предприятия (её зарплата перечислена в сбербанк). Рассчитанную ведомость можно распечатать с помощью клавиши .

Закройте ведомость клавишей , после чего она приобретет статус Рассчитано. Находясь в реестре, передайте ведомость в кассу клавишей .


7.8. Расчетная ведомость. Формирование проводок.


Проводки по заработной плате формируются только при создании Расчетной ведомости. Выберите из меню режимов работы пункт Выходные формы, далее Расчетная ведомость. На экране появится диалоговое окно для формирования расчетной ведомости (рис.7.27):

Рис 7..27.

Подтвердите значение в поле Период и Способ формирования (изменить способ формирования можно клавишей <Пробел>). В поле: Формировать проводки установите значение - Да, используя клавишу <Пробел>. В поле Способ объединения выберите значение - По кодам начислений/удержаний. На экране появится реестр расчетных ведомостей за текущий месяц. Поскольку Вы указали формирование ведомости по предприятию, реестр содержит только одну ведомость. Изучить содержание расчетной ведомости и распечатать её можно, используя клавишу . Находясь в реестре, клавишами можно открыть Буфер проводок для просмотра и редактирования. Клавишей вернитесь в главное меню подсистемы.

Сформированные проводки можно также просмотреть и отредактировать, войдя в режим Хозяйственные операции, далее Буфер проводок. После проверки перенесите их в Книгу хозяйственных операций клавишей <F5>.


7.9. Расчет списка перечислений в Сбербанк


В пункте 3.5 данного раздела практикума сформированы списки на перечисление зарплаты в сбербанк. На этом этапе работы необходимо рассчитать этот список и сформировать платежное поручение. Для этого откройте в меню пункты: Выходные формы / Списки и справки / Списки в сбербанк. После входа в этот режим на экране появится список для перечисления зарплаты Копейкиной Е.Е.. Рассчитайте его клавишей и в ответ на вопрос системы подтвердите Да. С помощью клавиши список можно просмотреть и распечатать. Для формирования платежного поручения используйте клавишу .

7.10. Расчет налогов и отчислений по зарплате. Формирование платежных поручений.


Для формирования проводок по начислениям в фонды войдите в режим Хозяйственные операции, далее Начисления в фонды. На экране появится список начислений в фонды, настроенный в Справочнике начислений. Клавишей <+> или отметьте все позиции, после чего нажмите . На вопрос системы дайте положительный ответ. Рассчитанные суммы на экране должны выглядеть следующим образом (рис 7.28):

Рис.7.28.



Нажмите клавишу и выйдите из этого режима, выберите из меню пункт Платежи в фонды, нажмите . Отметьте все перечисления и рассчитайте аналогично Начислениям в фонды. После расчета вновь отметьте весь список, нажмите клавишу и подтвердите команду на формирование платежных поручений. В результате этих действий в АРМе Расчетные и валютные счета будут сформированы соответствующие платежные поручения со статусом Черновик. Выйдите из реестра перечислений в фонды, нажав клавишу .

7.11. Хозяйственные операции.


В главном меню подсистемы выберите Хозяйственные операции / Буфер проводок. На экране появится полный список проводок, сформированный в результате всех произведенных Вами расчетов. Внимательно его просмотрите, если нужно внесите исправления и добавления. Далее клавишей экспортируйте проводки в главную книгу. Теперь откройте пункт Книга учета операций и познакомьтесь с её содержанием. На этом работа по начислению зарплаты в текущем месяце завершена.


Достарыңызбен бөлісу:


©kzref.org 2019
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет