Учебный план по дополнительной профессиональной программе «Налоговое консультирование»



жүктеу 1.79 Mb.
бет1/9
Дата14.07.2018
өлшемі1.79 Mb.
түріУчебный план
  1   2   3   4   5   6   7   8   9

УТВЕРЖДАЮ


Директор АНО «Центр образования «ЭЛКОД»
______________________ Л.Ш. Лозовский
25 декабря 2013 г.

Дополнительная профессиональная программа

профессиональной переподготовки

на базе высшего и среднего специального образования

«Налоговое консультирование»

Москва


2013

СОДЕРЖАНИЕ



  1. Учебный план 3

  2. Учебно-тематический план 5

  3. Календарный учебный график 10

  4. Пояснительная записка 17

  5. Рабочие программы учебных дисциплин 22

  6. Информационное обеспечение 77

  7. Оценочные материалы 83

УТВЕРЖДАЮ
Директор АНО «Центр образования «ЭЛКОД»
______________________ Л.Ш. Лозовский
25 декабря 2013 г.
УЧЕБНЫЙ ПЛАН

ПО

ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ

«Налоговое консультирование»


Москва

2013


п/п

Наименование разделов

Всего часов

В т.ч.

Форма контроля

Аудиторная работа (лекции и семинары)

Внеаудиторная (самостоятельная) работа

1

Налоговое право

36

24

12

ЗАЧЕТ

2

Налогообложение юридических и физических лиц

86

60

26

ЗАЧЕТ

3

Правовое регулирование экономической деятельности

88

48

40

ЗАЧЕТ

4

Бухгалтерский учет и отчетность

84

84

-

ЗАЧЕТ

5

Финансово-экономический анализ для целей налогового консультирования

36

24

12

ЗАЧЕТ

6

Организация и методика налогового консультирования

42

20

22

ЗАЧЕТ




Итоговая аттестация

8

8

-

ЭКЗАМЕН




ИТОГО:

380

268

112




УТВЕРЖДАЮ


Директор АНО «Центр образования «ЭЛКОД»
______________________ Л.Ш. Лозовский
25 декабря 2013 г.

УЧЕБНО – ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

ПО

ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ

«Налоговое консультирование»

Москва

2013


п/п

Наименование разделов и дисциплин

Всего часов

В том числе

Форма контроля

Внеаудиторная (самостоятельная работа)

Аудиторная работа (семинарские занятия)

1

Налоговое право

36

12

24

ЗАЧЕТ

1.1.

Предмет, система и источники налогового права

4

2

2

-

1.2.

Общие условия установления налогов и сборов

4

2

2

-

1.3.

Налоговая система Российской Федерации

4

2

2

-

1.4.

Налоговые правоотношения

4

1

3

-

1.5.

Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

4

1

3

-

1.6.

Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов

4

1

3

-

1.7.

Налоговый контроль

4

1

3

-

1.8.

Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах

4

1

3

-

1.9.

Налоговые споры и их разрешение

4

1

3

-

2

Налогообложение юридических и физических лиц

86

26

60

ЗАЧЕТ

2.1.

Федеральные налоги и сборы

36

4

32

-

2.1.1.

Налог на добавленную стоимость

10

2

8

-

2.1.2.

Акцизы

2

-

2

-

2.1.3.

Налог на доходы физических лиц

8

-

8

-

2.1.4.

Налог на прибыль организаций

10

-

10

-

2.1.5.

Налог на добычу полезных ископаемых

1

-

1

-

2.1.6.

Водный налог

1

1

-

-

2.1.7.

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

2

1

1

-

2.1.8.

Государственная пошлина

2

-

2

-

2.2.

Региональные налоги

14

4

10

-

2.2.1.

Налог на имущество организаций

6

2

4

-

2.2.2.

Налог на игорный бизнес

4

1

3

-

2.2.3.

Транспортный налог

4

1

3

-

2.3.

Местные налоги

8

4

4

-

2.3.1.

Земельный налог

4

3

1

-

2.3.2.

Налог на имущество физических лиц

4

1

3

-

2.4.

Специальные налоговые режимы

14

8

6

-

2.4.1.



Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)

3

2

1

-

2.4.2.

Упрощенная система налогообложения

4

2

2




2.4.3.



Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

4

2

2

-

2.4.4.


Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции

3

2

1




2.5.

Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

6

2

4




2.6.

Таможенные платежи

4

2

2




2.7.

Организация налогового учета

4

2

2




3

Правовое регулирование экономической деятельности

88

40

48

ЗАЧЕТ

3.1.

Основы правового регулирования

экономической деятельности

12

6

6




3.1.1.

Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности

4

1

3




3.1.2.

Правовой инструментарий экономической деятельности

4

2

2




3.1.3.

Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности

4

3

1




3.2.

Особенности правового положения участников экономической деятельности

24

16

8




3.2.1.

Правовая организация экономической деятельности

8

6

2




3.2.2.

Правовые формы экономической деятельности

12

8

4




3.2.3.

Объекты гражданских правоотношений. Имущественные права участников экономической деятельности

4

2

2




3.3.

Правовые средства экономической деятельности

16

6

10




3.3.1.

Сделки

4

1

3




3.3.2.

Представительство. Доверенность

4

2

2




3.3.3.

Договорные обязательства

4

1

3




3.3.4.

Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности

4

2

2




3.4.

Отдельные виды договоров

в экономической деятельности

16

6

10




3.4.1.

Договоры о передаче имущества в собственность

4

1

3




3.4.2.

Договоры о передаче имущества в пользование

4

2

2




3.4.3.

Договоры о выполнении работ

4

2

2




3.4.4.

Договоры об оказании юридических и фактических услуг

2

-

2




3.4.5.

Договоры об организации предпринимательской деятельности

2

1

1




3.5.

Осуществление и защита прав участников экономической деятельности

6

-

6




3.5.1.

Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности

2

-

2




3.5.2.

Сроки осуществления и защиты прав участников экономической деятельности

2

-

2




3.5.3.

Судебная защита прав участников экономической деятельности

2

-

2




3.6.

Правовое регулирование трудовых отношений

14

6

8




4

Бухгалтерский учет и отчетность

84

-

84

ЗАЧЕТ

4.1.

Основы бухгалтерского учета

4

-

4




4.2.

Учет внеоборотных активов

8

-

8




4.3.

Учет материально-производственных запасов

8

-

8




4.4.

Учет расходов по оплате труда

6

-

6




4.5.

Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции

6

-

6




4.6.

Учет денежных средств

6

-

6




4.7.

Учет расчетов

8

-

8




4.8.

Учет кредитов, займов

6

-

6




4.9.

Учет финансовых вложений

6

-

6




4.10.

Учет капитала

6

-

6




4.11.

Учет финансовых результатов

6

-

6




4.12.

Бухгалтерская отчетность

8

-

8




4.13.

Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации

6

-

6




5

Финансово-экономический анализ для целей налогового консультирования

36

12

24

ЗАЧЕТ

5.1.

Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования

2

1

1




5.2.

Показатели и факторы финансово-экономического анализа для целей налогового консультирования

2

1

1




5.3.

Анализ налоговых рисков

2

1

1




5.4.

Анализ финансовых результатов с учетом налогообложения

2

-

2




5.5.

Анализ деловой активности и её взаимосвязи с налогообложением организации

4

2

2




5.6

Анализ налоговой нагрузки организации

2

1

1




5.7

Маржинальный анализ и влияние инфляции в оценке вариантов налоговых решений

2

-

2




5.8

Показатели налогообложения в анализе оборотного капитала

2

-

2




5.9

Показатели анализа движения денежных средств в налоговом консультировании

2

-

2




5.10

Анализ основного капитала и его элементов в налоговом консультировании

2

-

2




5.11

Влияние налогообложения на цену капитала и рыночную стоимость организации

2

-

2




5.12

Использование дисконтированных показателей в принятии налоговых решений

4

2

2




5.13

Анализ финансового состояния организации в налоговом консультировании

4

2

2




5.14

Налоговые показатели в оценке финансовой устойчивости

4

2

2




6

Организация и методика налогового консультирования

42

22

20

ЗАЧЕТ

6.1.

Организационно-методические основы налогового консультирования

10

8

2




6.2.

Налоговое консультирование как правовой процесс

4

1

3




6.3.

Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании

8

4

4




6.4.

Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений

14

6

8




6.5.

Психологические аспекты, влияющие на эффективность налогового консультирования

6

3

3




ВСЕГО:

372

112

260







Итоговая аттестация

8

-

8

Экзамен


Достарыңызбен бөлісу:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9


©kzref.org 2017
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет