Практикум по теме «Расчеты в финансовом секторе экономики

МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ

INTERNATIONAL BANKING INSTITUTE

Практикум по теме «Расчеты в финансовом секторе экономики (межбанковские расчеты)»

Для решения задач не требуется соблюдения какой-либо специальной формы. Главное, чтобы ответ был представлен ясно и понятно, в соответствии с заданием.

Три коммерческих банка (А, В, С) производят взаимные межбанковские расчеты.

За операционный день банк А отправил четыре платежа в банк В на сумму 100 тыс. руб., 150 тыс. руб., 200 тыс. руб. и 300 тыс. руб., а также три платежа в банк С на сумму в 200 тыс. руб., 250 тыс. руб. и 400 тыс. руб.

Банк В отправил два платежа в банк А на сумму по 100 тыс. руб. каждый и один платеж в банк С на сумму в 450 тыс. руб.

Банк С отправил пять платежей на сумму 100 тыс. руб., 200 тыс. руб., 300 тыс. руб., 400 тыс. руб. и 500 тыс. руб. в банк А, а также три платежа в банк В на сумму 150 тыс. руб., 250 тыс. руб. и 350 тыс. руб.

ТРЕБУЕТСЯ:

1. 
   Составить сводную ведомость проведенных операций, заполнив следующую таблицу:
   

Каждую сумму для простоты счета вписывайте в таблицу отдельно.

2. 
   Рассчитать:
   

• 
  общее количество платежей, произведенных и полученных каждым из банков;
  
• 
  общую сумму платежей, подлежащих урегулированию каждым банком;
  
• 
  итоговое сальдо расчетов
  

• 
  на валовой основе;
  
• 
  на основе двустороннего взаимозачета при прямых корреспондентских отношениях между банками;
  
• 
  на основе многостороннего зачета (клиринга) при расчетах через НКО.
  

Два коммерческих банка – ОАО «Городской банк» и ЗАО «Региональный банк» установили прямые корреспондентские отношения и осуществляют взаимные расчеты в интересах свих клиентов. Остаток на корреспондентском счете ОАО «Городской банк» в ЗАО «Региональный банк» на 19.01.2010 г. составил 220 тыс. руб.

В течение операционного дня 20.01.2010 г. были проведены следующие операции:

1. 
   Зачислены на корреспондентский счет в ЗАО «Региональный банк» средства, поступившие в адрес клиентов ОАО «Городской банк»:
   

• 
  от ЗАО «Региональный ниточный комбинат» в оплату за поставленное сырье – 40 700 руб.
  
• 
  от ООО «Сеть кафе и ресторанов» предоплата за мебель, заказанную у Городского мебельного комбината – 80 000 руб.
  
• 
  от ЗАО «Региональный дилер» авансовый платеж в соответствии с договором, заключенным с ОАО «Аптеки Города».
  

2. 
   Списаны с корреспондентского счета в ЗАО «Региональный банк» средства, поступившие клиентам данного банка:
   

• 
  Региональному мукомольному комбинату от Городской хлебопекарни за поставленную муку – 10 000 руб.
  
• 
  Региональной сети магазинов «Дети» от фабрики по производству игрушек «Город-тойз» – 30 800 руб.
  
• 
  Региональному больничному комплексу от Городской страховой компании – 80 000 руб.
  

3. 
   С корреспондентского счета оплачены консультационные услуги, предоставленные ЗАО «Региональный банк» Городскому банку в связи с проведением международных расчетов.
   

Открыть счета ЛОРО и НОСТРО для банков, отразить по счетам указанные операции и вывести остатки по счетам на конец операционного дня 20.01.2010.

Предприятие «АТОН» специализируется в производстве офисной мебели. Оно осуществляет поиск контрагента для поставки заготовок для производства. Выбор осуществляется между следующими предприятиями:

1. 
   ОАО «Система», находится в соседнем регионе и обслуживается банком, не имеющим прямых корреспондентских отношений с банком, обслуживающим АТОН;
   
2. 
   ЗАО «Комплекс», расположено в одном городе с АТОНом и обслуживается банком, не имеющим корреспондентских отношений с банком, обслуживающим АТОН;
   
3. 
   ОАО «Деревянные изделия», расположено в соседнем городе того же региона и обслуживается банком, установившим прямые корреспондентские отношения с банком АТОНа.
   

Указать достоинства и недостатки осуществления межбанковских расчетов при установлении корреспондентских отношений с каждым из предлагаемых контрагентов. Выбрать наиболее приемлемый, с вашей точки зрения, вариант и обосновать свой выбор.