ТЕМА 9 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, УПРАВЛЕНИЕ ИМИ (дневное 5 курс)
Задача 9.1
Требуется:
1.Распределить активы по группам с учетом их ликвидности и определить удельный вес каждой группы в общем объеме активов.
2. Распределить активы по группам с учетом их рисковости и определить удельный вес каждой группы в общем объеме активов.
З.Определить суммы доходных и недоходных активов и их доли в совокупных активах.
4.Сделать выводы и наметить меры по оптимизации структуры активов банка.
Активы коммерческого банка на конец года
|
Тыс.руб.
|
Касса и другие денежные средства
|
165000
|
Корреспондентский счет в банке России
|
260000
|
Корреспондентские счета в банках-корреспондентах
|
20000
|
Счет обязательных резервов в Банке России
|
102000
|
Депозиты в Банке России до востребования
|
120000
|
Депозиты в Банке России на срок от 2 до 30 дней
|
35000
|
Векселя, приобретенные банком со сроками погашения:
|
|
до востребования
|
30000
|
до 30 дней
|
75000
|
от 30 до 360 дней
|
6000
|
Вложения в облигации банка России
|
78000
|
Вложения в ценные бумаги субъектов федерации со сроками погашения свыше 360 дн.
|
10000
|
Вложения в акции коммерческих организаций, обращающиеся на бирже
|
25000
|
Кредиты клиентам со сроками погашения :
В ближайшие 30 дней
|
740000
|
от 30 до 360 дней
|
3460000
|
свыше 360 дней
|
896000
|
Просроченные кредиты
|
52000
|
Кредиты, предоставленные другим банкам на срок от 2 до 30 дней
|
165000
|
в т.ч. под залог государственных ценных бумаг
|
80000
|
Основные средства
|
433000
|
Задача 9.2
Используя нижеприведенные данные и результаты решения задачи 8.1, рассчитайте показатели, характеризующие качество активов коммерческого банка:
- доходности и рентабельности;
-ликвидности:
-рисковости.
Сделайте выводы.
( тыс.руб.)
Средние остатки совокупных активов за год
|
6540000
|
в т.ч. работающих активов
|
5582000
|
Доходы от активных операций
|
981000
|
в т.ч. доходы от работающих активов
|
936000
|
Процентные доходы
|
697000
|
Процентные расходы
|
588000
|
Бухгалтерская прибыль
|
187000
|
Обязательства до востребования
|
2240000
|
Обязательства со сроками погашения до 30 дней
|
1062000
|
Тест 9 а
Выберите правильные ответы.
К активным операциям относятся:
-
выдача ссуд;
-
прием депозитов;
-
выпуск ценных бумаг;
-
формирование собственного капитала;
-
выдача межбанковских кредитов;
-
получение кредитов Банка России;
-
покупка ценных бумаг.
Тест 9 б
Выберите правильный ответ.
Банк проводит активные операции для:
-
для привлечения новых вкладчиков;
-
получения доходов и прибыли;
-
выполнения указаний регулирующих органов;
-
осуществления расчетов между хозяйствующими органами;
-
кассового обслуживания клиентов.
Тест 9 в
Из состава нижеперечисленных активов выберите недоходные и низкодоходные активы:
-
корреспондентский счет в Банке России;
-
корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах;
-
счет обязательных резервов в Банке России;
-
кредиты клиентам со сроками погашения:
-
до 30 дней;
-
от 31 до 90 дней,
-
от 91 до 180 дней,
-
от 181 до 360 дней,
-
свыше 360 дней;
-
просроченные кредиты;
-
вложения в государственные долговые обязательства;
-
вложения в долговые обязательства местных органов власти;
-
средства, внесенные в уставный капитал предприятий, организаций;
-
основные средства;
-
нематериальные активы.
Тест 9. г
Выберите правильные ответы.
Кредитный портфель - это:
-
кредитный потенциал банка;
-
структурированные по различным признакам пассивы банка;
-
структурированные по различным признакам активы банка;
-
структурированные по различным признакам кредитные вложения банка;
-
объем и структура кредитов, полученных коммерческим банком у Банка России
и других банков,
Тест 9 д
Выберите правильный ответ.
Кредитный портфель - это:
-
кредитный потенциал банка;
-
структурированные по различным признакам пассивы банка;
-
структурированные по различным признакам активы банка;
-
структурированные по различным признакам кредитные вложения банка;
-
объем и структура кредитов, полученных коммерческим банком у Банка России и других банков
Тест 9 е
Выберите правильные ответы.
По каким признакам можно классифицировать ссуды в кредитном портфеле:
-
по субъектам кредитования;
-
по валюте
-
по работникам, принявшим решение о выдаче кредита;
-
по работникам, анализировавшим кредитные заявки и кредитоспособность заемщиков;
-
по срокам погашения ;
-
по рисковости;
-
по форме обеспечения возвратности;
-
по срочности ссудной задолженности.
Тест 9 ж
Выберите правильные ответы.
Факторы, определяющие структуру кредитного портфеля по срокам ссуд::
-
кредитная политика банка;
-
потребности клиентов;
-
объем и структура пассивов;
-
состояние корреспондентского счета банка;
-
наличие и формы обеспечения возвратности кредитов;
-
уровень кредитоспособности клиентов.
Тест 9 з
Выберите правильный ответ.
Портфель ценных бумаг – это:
-
совокупность вложений банка на фондовом рынке;
-
набор ценных бумаг, эмитированных банком;
-
набор государственных долговых обязательств ;
-
ценные бумаги, принятые в залог выданных кредитов;
-
ценные бумаги, предоставленные в залог при получении кредитов Банка России.
Тест 9 и
Выберите правильные ответы.
Формируя портфель ценных бумаг, банк может преследовать цели:
-
получение прибыли;
-
минимизации расходов;
-
создания резервов ликвидности;
-
возможности предоставления ценных бумаг в залог при получении межбанковских кредитов;
-
участия в управлении эмитентов ценных бумаг;
-
роста кредитного портфеля.
Тест 9 к
Выберите правильный ответ.
Если в портфеле банка преобладают высоконадежные ценные бумаги с относительно низким уровнем доходности, то это:
-
диверсифицированный портфель;
-
рисковый портфель;
-
консервативный портфель;
-
недиверсифицированный портфель;
-
умеренный портфель
ТЕМА 10 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
Задача 10.1
По нижеприведенным данным составить технико-экономическое обоснование кредита. Сделать вывод о возможности и целесообразности привлечения банковского кредита.
ООО "Маяк", занимающееся торгово-посреднической деятельностью, планирует взять в банке кредит на закупку партии товаров (запасных частей для автомобилей).
Сумма запрашиваемого кредита - 20000 тыс.руб.
Предполагаемая выручка от реализации закупленной партии товаров (включая НДС) - 29000 тыс.руб.
Средний срок оборачиваемости данных товаров - 3 месяца
Ставка за кредит - 14 % годовых
Издержки, связанные с осуществлением сделки:
-
заработная плата с начислениями - 684 тыс.руб.
-
транспортные расходы - 173 тыс.руб.
-
расходы по аренде помещений - 65 тыс.руб.
-
остальные расходы - 75 тыс.руб.
Муниципальные налоги, уплачиваемые из прибыли - 86 тыс.руб.
Задача 10.2
Составив плановый баланс оборотных средств предприятия-заемщика, определите его потребность в банковском кредите
Данные для расчета (тыс.руб.)
Основные средства (остаточная стоимость
|
14200
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
400
|
Производственные запасы
|
4050
|
Незавершенное производство
|
3100
|
Готовая продукция
|
2470
|
Денежные средства в кассе и в пути
|
30
|
Денежные средства на расчетном счете
|
190
|
Дебиторская задолженность
|
430
|
Уставный капитал
|
15800
|
Добавочный капитал
|
1300
|
Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
380
|
Прибыль текущего года
|
450
|
Использование прибыли
|
140
|
Кредиторская задолженность за товары
|
1880
|
Задолженность перед бюджетом
|
280
|
Задолженность по заработной плате работникам
|
180
|
Рассмотрев представленные материалы, банк совместно с предприятием-заемщиком выявил резервы, с учетом которых необходимо скорректировать потребность в кредите:
-
рост собственных оборотных средств -110 тыс.руб.;
-
снижение дебиторской задолженности - 60 тыс.руб.;
-
снижение кредиторской задолженности за товарно-материальные ценности -
82 тыс.руб.
Задача 10.3
Торговое предприятие кредитуется по товарообороту.
Средняя оборачиваемость товаров
|
18 дней
|
Объем товарооборота на квартал
|
90000 тыс.руб
|
Удельный вес кредитуемого товарооборота
|
90%
|
Процентная ставка за кредит
|
16% годовых
|
Доля собственных оборотных средств
|
50%
|
Определить:
-
потребность предприятия в банковском кредите;
-
сумму расходов предприятия по уплате процентов за кредит в месяц.
Задача 10.4
Коммерческое предприятие " Омега" обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства мебели в сумме 50 млн. руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка по кредиту должна составить 18 % годовых. Проценты уплачиваются ежемесячно на оставшуюся сумму кредита (простые проценты).
Кредит намечается выдать 1 апреля.
Возврат кредита предполагается начать через 2 месяца после получения кредита, равными долями.
Требуется составить график погашения кредита и определить сумму процентов за каждый месяц.
Задача 10.5
В апреле текущего года создан банковский консорциум для кредитования реконструкции кондитерской фабрики.
Консорциум будет функционировать до 10 октября следующего года.
Сумма кредита
|
50000 т.р. тыс.руб.
|
Срок проведения работ
|
6 месяцев
|
Ставка за кредит
|
15 % годовых
|
(Комиссия за управление)
|
0,3 %
|
Необходимые ресурсы для осуществления кредитной сделки предоставляют:
-
глава консорциума КБ "Дон" - 50%
-
участник консорциума КБ "Развитие" - 30%
-
участник консорциума КБ "Инвест" - 20%
Ссуда предоставлялась:
10 апреля текущего года - 30000 тыс.руб.
10 июля текущего года - 20000 тыс.руб.
Требуется определить:
1 . Сроки начала и окончания погашения ссуды;
2. Размер процентных платежей по ссуде всего, в том числе в разрезе кварталов и банков-получателей;
З. размер разовой комиссии, ее назначение;
Задача 10.6
В банк с просьбой выдать кредит в сумме 20 тыс. долл. на покупку дачи обратился гражданин Иванов В.М.
Из представленной анкеты следует:
- возраст потенциального заемщика - 40 лет;
- состав семьи - 4 человека: жена не работает, дети - школьники;
- проживает в трехкомнатной приватизированной квартире стоимостью 40 тыс. долл.;
- работает в течение 8 лет зам директора комбината.
Поручительство на сумму кредита и процентов по нему готов предоставить комбинат, на котором работает Иванов В.М.
Из представленных документов следует, что финансовое положение комбината устойчивое.
Месячный доход заемщика
|
Долл.
|
Заработная плата
|
2000
|
Премии
|
2000
|
Дивиденды по корпоративным ценным бумагам
|
500
|
Итого
|
|
Активы заемщика
|
|
Текущий счет в банке
|
1000
|
Корпоративные акции
|
5000
|
Стоимость имущества
|
|
Квартира
|
40000
|
Гараж
|
3000
|
Автомобиль
|
8000
|
Обязательства заемщика
|
|
Задолженность по старой ссуде
|
500
|
Ежемесячные расходы
|
Руб.
|
Квартира и коммунальные платежи
|
2000
|
Налоги
|
3000
|
Расходы на питание
|
90000
|
Покупка одежды, обуви и др.
|
2000
|
Расходы на общественный транспорт
|
540
|
Обслуживание автомобиля
|
2000
|
Расходы на зрелищные мероприятия
|
1000
|
Прочие расходы
|
500
|
По данному виду кредита в банке применяется процентная ставка - 17 % годовых.
Требуется:
-
Рассмотреть возможность и условия предоставления кредита Иванову В.М..
-
Определить форму обеспечения возвратности кредита;
-
Перечислить требуемые документы;
-
Составить график платежей.
Задача 10.7
Гр-н Петров А.И. обратился в банк с просьбой о предоставлении ссуды на организацию частного бизнесе в сумме 40 тыс. долл.
Годовой доход Петрова А.И. составляет 40 тыс. долл.
Поручительства предоставляют: Сидоров В.И. на 25 тыс. долл., при годовом доходе 40 тыс. долл. и Кравцов Д.А. на 30 тыс. долл. при годовом доходе 50 тыс.долл.
Требуется:
1, Определить возможность выдачи ссуды;
2. Перечислить необходимые документы для предоставления ссуды.
Задача 10.8
По условию задания 8.7 гр-ну Петрову А.И. был предоставлен кредит на 2 года в сумме 20 тыс. долл. Исходя из составленного графика, поэтапное погашение ссуды предусматривалось начинать после 9 месяцев с момента выдачи ссуды. Однако по истечении 1-го года за клиентом образовалась просроченная задолженность в течение 30 дней по основному долгу и начисленным процентам. Петров А.И. не имеет возможности погасить долг в связи с тем, что фирма, в которой он работал, обанкротилась, а частный бизнес начнет давать прибыль через полгода.
Поручители отвечать по промежуточному платежу отказываются.
Требуется:
Предложить банку и обосновать его дальнейшие действия:
- выдать новую ссуду;
- обратиться в суд с иском к Петрову А.И.;
- переоформить ссуду;
- подать в суд на поручителей.
Задание -тренинг 10.9 « Первый контакт с потенциальным клиентом»
Значительную роль в привлечении клиентов и дальнейшей работе с ними играет первый контакт.
Во многих случаях клиент совершает телефонный звонок в банк.
Этап 1 В таблице представлены действия сотрудника банка в процессе первого звонка клиента. Вам необходимо сформулировать цели этих действий.
Действия сотрудника банка
|
Цель действия
|
Присутствовать на рабочем месте
|
Не заставлять клиента ждать
Не провоцировать обращение в другой банк
Не дать клиенту повода усомниться в качестве облуживания
|
Выяснить, как зовут клиента
|
|
Обсудить заинтересовавший клиента кредитный продукт
|
|
Обозначить возможные заменители и дополнительные услуги
|
|
Согласовать способ обратной связи
|
|
Определить ближайший для клиента офис банка
|
|
Договориться о посещении банка
|
|
Информировать клиента о документах, которые необходимо принести в банк, предоставить информацию по ставкам и тарифам
|
|
Выяснить источник информации данного клиента о банке
|
|
Этап 2 Далее студенты разбиваются на пары и по очереди исполняют роли сотрудника банка и клиента. Время «телефонного разговора» ограничено 3 мин. Преподаватель дает рекомендации участникам.
Этап 3. Прием клиента в офисе банка
Основные правила беседы с потенциальным заемщиком:
-
Клиент должен чувствовать себя спокойно. Кредитный работник должен попросить содействия заемщика в том, чтобы лучше узнать его дело и адекватно рассмотреть его просьбу о займе Простой и понятный язык, не перегруженный терминами, будет оценен клиентом.
-
Рекомендуется задавать открытые, а не закрытые вопросы. Открытый вопрос заставит заемщика выдать много информации, тогда как закрытый вопрос приводит только к ответам «да» или «нет».
-
Беседа должна проводиться в изолированном месте, что позволит обмениваться конфиденциальной информацией. Заемщик должен быть заверен в конфиденциальности интервью.
Основными вопросами для предпринимателей являются:
-
Какова цель кредитования?
-
Какую сумму кредита Вы хотите получить? На какой срок?
-
Являетесь ли Вы индивидуальным предпринимателем или представителем юридического лица?
-
При положительном ответе – выясняем:
-
Сколько времени Вы ведете свой бизнес?
-
Какой учет у Вас? Кассовая книга, тетрадь предпринимателя, управленческий учет? Каковы источники погашения кредита?
-
Есть ли у Вас задолженность по кредитам банков?
-
Что Вы можете предоставить в залог в качестве обеспечения кредита?
Самостоятельно разработайте вопросы для интервью с заемщиком- физическим лицом, рассчитывающим на потребительскую ссуд, Вопросы должны прояснить ситуацию с его занятостью, размером постоянных доходов, имеющимся имуществом, наличием долгов по банковским и другим кредитам, а также о том, является ли данное лицо поручителем по займам других лиц.
Нескольким студентам поручается исполнить роли различных типов клиентов. Типы клиентов:
1) средних лет мужчина, немногословный, (узнал о банке от знакомых), но бизнес есть (производство тары)
2) молодой человек, музыкант, кредит нужен на новую гитару, бизнес нелегальный, играет в ресторанах и различных группах
4) торговец с рынка (скандальный) - торгует китайским товаром - деньги нужны срочно
5) человек «борец за правду” и искатель беспроцентных кредитов, ему интересно, что за банк тут появился
6 ) молодой индивидуальный предприниматель , имеет салон компьютерных игр , просит кредит для закупки дополнительных компьютеров, но живет в на съемной квартире и часто ночует в салоне и в залог кроме компьютеров ничего предложить не может.
7) предприниматель – оптовик, торгует пивом, у него есть склад и вагон пива, хочет. проплатить ж\д тариф и т.д.
Студенты в роли сотрудника банка должны :
-быть максимально корректными и не поддаваться на провокации
- уложить разговор в 5 минут. Говорить по существу и не позволять клиенту отвлекаться от основной цели.
- уметь отказать
Студенты оценивают выполнение этих требований и дают друг другу рекомендации. Преподаватель подводит итоги тренинга.
Тест 10 а
Выберите правильные ответы.
Какие элементы входят в систему кредитования?
-
кредитные институты;
-
объекты кредитования;
-
субъекты кредитования;
-
банковская инфраструктура;
-
методы кредитования;
-
принципы кредитования;
-
планирование кредитных отношений;
-
механизм предоставления и возврата кредита;
-
формы обеспечения возвратности кредита;
-
кредитная политика банка;
-
лимиты кредитования;
-
ресурсы банка;
-
кредитная документация;
-
кредитный мониторинг.
Тест 10 б
Выберите правильные ответы.
Основные черты современной системы кредитования, отличающие ее от дореформенной:
-
зависимость объема кредитных вложений банка от величины его кредитных
ресурсов;
-
акцент при кредитовании на кредитоспособность субъекта;
-
отсутствие объектов кредитования;
-
договорный характер кредитных отношений банка и заемщика;
-
кредитование при наличии обеспечения;
-
зависимость объема и структуры кредитных вложений от ликвидности банка;
-
централизованное установление порядка кредитования;
-
нацеленность банка на получение доходов, прибыли;
-
учет рисков невозврата кредитов;
-
расширение состава кредитных инструментов;
-
учет рыночных факторов при установлении процентных ставок за кредит.
Тест 10 в
Укажите набор обязательных документов, представляемых предприятием в банк для получения кредита (предприятие имеет расчетный счет в данном банке и неоднократно пользовалось его кредитами):
-
учредительные документы, заверенные нотариально;
-
технико-экономическое обоснование кредита или расчет потребности в кредите;
-
анкеты руководителей предприятия;
-
срочное обязательство;
-
документ с указанием возможной формы обеспечения возвратности кредита;
-
ходатайство об открытии ссудного счета;
-
кредитная заявка (ходатайство о выдаче кредита);
-
справка налоговой инспекции об отсутствии задолженности перед бюджетом;
-
справка о задолженности по кредитам, полученным в других банках;
-
отчетный баланс предприятия и отчет о финансовых результатах;
-
образцы подписей и оттиска печати.
Тест 10 г
Выберите правильные ответы.
Этапы кредитного процесса:
-
подготовка, определение условий и заключение кредитного договора;
-
рассмотрение кредитной заявки, собеседование с потенциальным заемщиком;
-
составление ТЭО кредитуемой сделки;
-
определение источников ресурсов для выдачи кредита;
-
выдача кредита ;
-
формирование резерва на возможные потери по ссудной задолженности;
-
мониторинг;
-
работа с проблемными кредитами.
-
анализ эффективности исполненного кредитного договора.
Тест 10 д
Выберите правильные ответы.
Технология кредитной сделки зависит:
-
от суммы предоставляемого кредита;
-
вида кредита;
-
степени риска;
-
типа заемщика;
-
кредитоспособности заемщика;
-
ресурсной базы банка;
-
депозитной политики банка;
-
кредитной политики банка.
Тест 10 е
Выберите правильные ответы.
Если заемщик не выполняет в срок свои обязательства по кредитному договору, банк может:
-
пролонгировать кредитный договор;
-
самостоятельно реализовать заложенное имущество заемщика;
-
обратиться в коллекторское агентство;
-
предъявить требования к поручителю (гаранту);
-
списать ссуду за счет РВПС.
Тест 10 ж
Выберите правильные ответы.
Мониторинг выданных кредитов должен предусматривать, что:
-
заемщик регулярно представляет в банк свою финансовую отчетность;
-
банк отслеживает точность соблюдения графика платежей по кредиту;
-
работники банка регулярно посещают заемщика;
-
банк контролирует сохранность заложенного имущества;
-
осуществляется все вышеперечисленное;
-
нет верного ответа.
Тест 10 з
Выберите правильный ответ.
Овердрафт - это:
-
выдача ссуды на оплату чека;
-
выдача ссуды со специального ссудного счета;
-
выдача ссуды на покрытие дебетового сальдо по расчетному счету клиента;
-
любая выдача ссуды.
Тест 10 и
Выберите правильный ответ.
Кредит по овердрафту погашается:
-
по окончанию срока действия кредитного договора;
-
ежедневно за счет остатка средств на расчетном счете;!
-
один раз в неделю;
-
периодически в согласованные с банком сроки.
Тест 10 к
Выберите правильные ответы.
Контокоррентный счет - это:
-
разновидность текущего счета;
-
разновидность ссудного счета;
-
сочетание расчетного и ссудного счетов;
-
расчетный счет с правом получения кредита на покрытие дебетового сальдо;
-
расчетный счет с правом получения кредита на очень короткий срок
Тест 10 л
Выберите правильные ответы.
Коммерческий банк прибегает к консорциальному кредитованию крупного клиента:
-
когда клиентом выступает консорциум;
-
при недостаточности у банка свободных кредитных ресурсов;
-
при возникновении угрозы нарушения экономических нормативов Банка России в случае самостоятельной выдачи кредита;
-
при недостаточной уверенности в платежеспособности заемщика;
-
для увеличения прибыли;
-
для распределения кредитных рисков.
Достарыңызбен бөлісу: |